Contoh flowchart sistem pembelian bahan baku

Prosedur Sistem

1.      Bagian gudang mengeceek barang melalui kartu persediaan jika barang masih ada bagian gudang tidak akan mengisi formulir permintaan pembeliaan kepada bagian pembelian. Jika barang dianggap kurang bagian gudang mengajukan formulir permintaan pembelian ke bagian pembelian

2.      Bagian pembelian mengirimkan order ke supplier. Jika barang yang dibutuhkan tersedia di supplier dibuatkan surat jalan dan faktur. Jika tidak, supplier memberikan konfirmasi ke bagian pembelian bahwa barang tidak tersedia dan bagian pembelian akan menghubungi supplier lain

3.      Bagian pembelian menerima 2 rangkap faktur dan 1 rangkap surat jalan. Bagian pembelian mengarsipkan faktur rangkap 1 dan 1 rangkap SJ dan faktur rangkap 2 bersama barang di berikan ke Bagian  gudang

4.      Bagian pembelian membuat laporan penerimaan barang berdasarkan faktur yang diterima dan menyerahkan laporan rangkap 1 kepada bagian akuntan beserta faktur rangkap 1. Laporan rangkap ke-2 di arsipkan oleh bagian pembelian.

5.      Bagian akuntan mencatat transaksi berdasarkan laporan penerimaan bahan baku dan faktur yang diiterima dari bagian pembelian dan membuat kartu utang yang menghasilkan laporan pembelian bahan baku. Laporan ke-1 diserahkan kebagian owner dan diasrsipkan oleh owner sedangkan laporan rangkpa ke-2 di arsipkan oleh bagian akuntan.